當(dāng)事人：蘇州市滄浪區(qū)昌信農(nóng)村小額貸款股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱昌信農(nóng)貸），注冊(cè)地址：江蘇省蘇州市滄浪區(qū)莫邪路776號(hào)，時(shí)任法定代表人繆曉峰。

佘昌，男，1969年4月出生，時(shí)任昌信農(nóng)貸董事，系昌信農(nóng)貸實(shí)際控制人之一，住址：廣東省深圳市福田區(qū)。

陳琦，女，1970年7月出生，時(shí)任昌信農(nóng)貸董事，系佘昌之妻、昌信農(nóng)貸實(shí)際控制人之一，住址：江蘇省蘇州市吳中區(qū)。

繆曉峰，男，1969年5月出生，時(shí)任昌信農(nóng)貸董事長(zhǎng)、法定代表人，住址：江蘇省蘇州市金閶區(qū)。

沈剛，男，1970年7月出生，時(shí)任昌信農(nóng)貸總經(jīng)理，住址：江蘇省蘇州市吳中區(qū)。

潘旭鳴，男，1963年1月出生，時(shí)任昌信農(nóng)貸董事，住址：江蘇省蘇州市平江區(qū)。

時(shí)泰，男，1956年3月出生，時(shí)任昌信農(nóng)貸監(jiān)事，住址：江蘇省蘇州市滄浪區(qū)。

顧群，男，1985年9月出生，時(shí)任昌信農(nóng)貸財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，住址：江蘇省蘇州市工業(yè)園區(qū)。

陸靜娟，女，1979年10月出生，時(shí)任昌信農(nóng)貸監(jiān)事，住址：江蘇省蘇州市吳中區(qū)。

王宏偉，男，1983年8月出生，時(shí)任昌信農(nóng)貸信息披露負(fù)責(zé)人，住址：江蘇省蘇州市工業(yè)園區(qū)。

依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱《證券法》）的有關(guān)規(guī)定，我會(huì)對(duì)昌信農(nóng)貸信息披露違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并依法向當(dāng)事人告知作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。當(dāng)事人沈剛、王宏偉提出陳述、申辯意見，未要求聽證。當(dāng)事人昌信農(nóng)貸、佘昌、陳琦、繆曉峰、潘旭鳴、時(shí)泰、顧群、陸靜娟未提出陳述申辯意見，也未要求聽證。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

經(jīng)查明，當(dāng)事人昌信農(nóng)貸、佘昌、陳琦、繆曉峰、沈剛、潘旭鳴、時(shí)泰、顧群、陸靜娟、王宏偉存在以下違法事實(shí)：

一、昌信農(nóng)貸虛構(gòu)放貸業(yè)務(wù)形成關(guān)聯(lián)方資金占用，未如實(shí)披露

昌信農(nóng)貸的控股股東蘇州匯海東興集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱匯海東興）實(shí)際控制蘇州匯凱豐田汽車銷售服務(wù)有限公司(以下簡(jiǎn)稱匯凱豐田）、蘇州瑞翔汽車有限公司(以下簡(jiǎn)稱瑞翔汽車），匯凱豐田、瑞翔汽車與昌信農(nóng)貸之間構(gòu)成關(guān)聯(lián)關(guān)系。

2014年，昌信農(nóng)貸虛構(gòu)19筆放貸業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)入?yún)R凱豐田2300萬(wàn)元，轉(zhuǎn)入瑞翔汽車3700萬(wàn)元，形成關(guān)聯(lián)方資金占用6000萬(wàn)元。上述虛假貸款到期后均已結(jié)清。

2015年，昌信農(nóng)貸虛構(gòu)22筆放貸業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)入?yún)R凱豐田3260萬(wàn)元，轉(zhuǎn)入瑞翔汽車2680萬(wàn)元，形成關(guān)聯(lián)方資金占用5940萬(wàn)元。上述虛假貸款中有15筆到期后結(jié)清，尚余1740萬(wàn)元未結(jié)清。

2016年1月至6月，昌信農(nóng)貸虛構(gòu)24筆放貸業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)入?yún)R凱豐田4210萬(wàn)元，轉(zhuǎn)入瑞翔汽車2800萬(wàn)元，形成關(guān)聯(lián)方資金占用7010萬(wàn)元。上述虛假貸款均未結(jié)清。

昌信農(nóng)貸未在2014年年度報(bào)告、2015年年度報(bào)告、2016年半年度報(bào)告中如實(shí)披露上述關(guān)聯(lián)方資金占用情況。

  二、昌信農(nóng)貸未如實(shí)披露對(duì)外擔(dān)保情況

截至2016年6月，昌信農(nóng)貸未披露的對(duì)外擔(dān)保累計(jì)16筆，累計(jì)擔(dān)保金額7730萬(wàn)元。

其中：2015年，昌信農(nóng)貸董事佘昌、陳琦未經(jīng)過昌信農(nóng)貸董事會(huì)、股東大會(huì)決策審批，以昌信農(nóng)貸名義為其個(gè)人或其控制的公司的對(duì)外借款提供9筆擔(dān)保，對(duì)外擔(dān)保金額2550萬(wàn)元。2016年1月至6月，佘昌、陳琦未經(jīng)過昌信農(nóng)貸董事會(huì)、股東大會(huì)決策審批，以昌信農(nóng)貸名義為其個(gè)人或其控制的公司的對(duì)外借款提供7筆擔(dān)保，對(duì)外擔(dān)保金額5180萬(wàn)元。

　　昌信農(nóng)貸未在2015年年度報(bào)告、2016年半年度報(bào)告中如實(shí)披露上述對(duì)外擔(dān)保情況。

以上違法事實(shí)，有詢問筆錄、昌信農(nóng)貸定期報(bào)告、工商登記資料、資金往來(lái)流水及憑證、情況說(shuō)明、合同、審批材料等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。

昌信農(nóng)貸未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方資金占用及對(duì)外擔(dān)保情況的行為，違反了《非上市公眾公司監(jiān)管指引第1號(hào)--信息披露》的披露要求以及《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第二十條“公司及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏”之規(guī)定，構(gòu)成了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十條“公司及其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露信息，或者所披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的”所述情形。

昌信農(nóng)貸時(shí)任董事、實(shí)際控制人陳琦、佘昌夫婦是昌信農(nóng)貸上述違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員；繆曉峰、沈剛、潘旭鳴、時(shí)泰、顧群、陸靜娟、王宏偉是昌信農(nóng)貸上述違法行為的其他直接責(zé)任人員。

當(dāng)事人沈剛在陳述申辯材料中提出：其一，其擔(dān)任昌信農(nóng)貸總經(jīng)理僅是填補(bǔ)位置空缺，不負(fù)責(zé)貸款資金進(jìn)出包括日常資金進(jìn)出，也沒有任何簽字。其二，昌信農(nóng)貸虛構(gòu)放貸業(yè)務(wù)形成關(guān)聯(lián)方資金占用，本人不知情，未簽字，未參與。其三，昌信農(nóng)貸未如實(shí)披露對(duì)外擔(dān)保的情況，本人不知情，未參與。綜合以上情況，沈剛認(rèn)為處罰過重，請(qǐng)求酌情處理。

當(dāng)事人王宏偉在陳述申辯材料中提出：其在昌信農(nóng)貸的主要工作是負(fù)責(zé)壞賬、訴訟的處理，且實(shí)際進(jìn)入公司的時(shí)間短暫，辦公區(qū)域相對(duì)獨(dú)立，本人又非公司董監(jiān)高和核心層，對(duì)公司信披違規(guī)的方式、手段并不知情，也無(wú)從知曉公司的資金占用、違規(guī)擔(dān)保情況。綜合以上情況，王宏偉請(qǐng)求免于處罰。

經(jīng)復(fù)核，我局認(rèn)為：（一）沈剛作為昌信農(nóng)貸總經(jīng)理，多次在未召開貸審會(huì)的情況下，在虛構(gòu)貸款業(yè)務(wù)違法事項(xiàng)所涉貸款項(xiàng)目的《風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定表》和《貸款審批表》等材料上簽字，應(yīng)當(dāng)基于其自身的法律地位和實(shí)際簽字的情況承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。其提出未參與昌信農(nóng)貸虛構(gòu)放貸業(yè)務(wù)與實(shí)際情況不符。我局在處罰決定中已考慮沈剛對(duì)于未如實(shí)披露對(duì)外擔(dān)保不知情、未參與的情況。（二）王宏偉的職務(wù)是昌信農(nóng)貸的信息披露負(fù)責(zé)人，雖不屬于公司高管，但實(shí)際承擔(dān)董事會(huì)秘書的職責(zé)，且多次在未召開貸審會(huì)的情況下，在虛構(gòu)貸款業(yè)務(wù)違法事項(xiàng)所涉貸款項(xiàng)目的《貸審會(huì)審批表》上簽字，直接參與了違法行為，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

當(dāng)事人沈剛、王宏偉的陳述、申辯意見并未提出可以減輕、免于處罰的事實(shí)和證據(jù)，我局在認(rèn)定責(zé)任和確定處罰幅度時(shí)，已經(jīng)充分考慮兩名當(dāng)事人的身份和在違法事項(xiàng)中所起的作用，對(duì)其量罰適當(dāng)。綜上，對(duì)當(dāng)事人沈剛、王宏偉的陳述申辯意見不予采納。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)和社會(huì)危害程度，依據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十條和《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定，我局決定：

一、責(zé)令昌信農(nóng)貸改正，給予警告，并處以60萬(wàn)元罰款；

二、對(duì)佘昌、陳琦給予警告，并分別處以30萬(wàn)元罰款；

三、對(duì)繆曉峰、沈剛給予警告，并分別處以20萬(wàn)元罰款；

四、對(duì)潘旭鳴給予警告，并處以10萬(wàn)元罰款；

五、對(duì)時(shí)泰給予警告，并處以8萬(wàn)元罰款；

六、對(duì)顧群、陸靜娟、王宏偉給予警告，并分別處以5萬(wàn)元罰款。

上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi)，將罰款匯交中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（財(cái)政匯繳專戶），開戶銀行：中信銀行北京分行營(yíng)業(yè)部，賬號(hào)7111010189800000162，由該行直接上繳國(guó)庫(kù)。當(dāng)事人還應(yīng)將注有其名稱的付款憑證復(fù)印件送我局備案。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議，也可以在收到本處罰決定書之日起6個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。

 江蘇證監(jiān)局

  2019年8月28日