安徽夢舟實業(yè)股份有限公司

關(guān)于收到安徽證監(jiān)局《行政監(jiān)管措施決定書》

的公告

近日，安徽夢舟實業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）收到中國證券監(jiān)督管理委員會安徽監(jiān)管局（以下簡稱“安徽證監(jiān)局”）下發(fā)的《關(guān)于對安徽夢舟實業(yè)股份有限公司及相關(guān)人員采取出具警示函措施的決定》（【2019】13 號，以下簡稱“《決定》”），具體內(nèi)容如下：

“安徽夢舟實業(yè)股份有限公司及其總經(jīng)理陳錫龍、財務(wù)總監(jiān)胡基榮，時任董事長兼董秘王繼楊、時任總經(jīng)理張志：

根據(jù)《中華人民共和國證券法》、《上市公司現(xiàn)場檢查辦法》等規(guī)定，我局于近期對你公司進(jìn)行了現(xiàn)場檢查。經(jīng)查，發(fā)現(xiàn)你公司存在以下問題：

一、上市公司財務(wù)資助未及時披露。2018 年，你公司對相關(guān)供應(yīng)商及客戶進(jìn)行有償財務(wù)資助，未按規(guī)定對資金往來事項履行相應(yīng)的審議程序，并及時進(jìn)行信息披露。

二、會計確認(rèn)及計量不準(zhǔn)確。你公司 2018 年合并報表未按會計準(zhǔn)則有關(guān)規(guī)定，對轉(zhuǎn)讓嘉興南北湖夢舟影視文化傳播有限責(zé)任公司(下稱“嘉興南北湖”)存貨資產(chǎn)的交易進(jìn)行合并抵銷。同時，子公司安徽鑫科銅業(yè)股份有限公司于 2018年 4 月未結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月主營業(yè)務(wù)成本 700 萬元，導(dǎo)致上市公司 2018 年半年報、三季報合并利潤表少計主營業(yè)務(wù)成本 700 萬元，多計當(dāng)期凈利潤 595 萬元。

三、內(nèi)部控制有效性不到位。一是你公司對轉(zhuǎn)讓嘉興南北湖股權(quán)及資產(chǎn)中預(yù)測未來現(xiàn)金可流入金額為 16,128 萬元，主要測算依據(jù)不充分，無法確認(rèn)所產(chǎn)生未來現(xiàn)金可流入金額的合理性。二是你公司于 2018 年 3 月確認(rèn)一項電視劇代理發(fā)行收入，后于 2018 年 11 月將該項收入沖回，執(zhí)行收入確認(rèn)政策不謹(jǐn)慎。

你公司上述行為不符合《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三十條及《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第三十條、第三十一條、第三十四條的有關(guān)規(guī)定，你公司部分董事、監(jiān)事、高級管理人員未能忠實、勤勉地履行相應(yīng)職責(zé)。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條的有關(guān)規(guī)定，我局決定對安徽夢舟實業(yè)股份有限公司，總經(jīng)理陳錫龍、財務(wù)總監(jiān)胡基榮，時任董事長兼董秘王繼楊、時任總經(jīng)理張志采取出具警示函的監(jiān)管措施，并根據(jù)《證券期貨市場誠信監(jiān)督管理辦法》的有關(guān)規(guī)定將上述情況記入誠信檔案。同時，請你公司及有關(guān)責(zé)任人員就存在問題切實整改：

一是你公司應(yīng)在收到本決定書后通報控股股東、實際控制人及其一致行動人，董事會應(yīng)召開專題會議研究制定整改落實措施。同時，進(jìn)一步加強(qiáng)上市公司信息披露事務(wù)管理，全體董監(jiān)高人員應(yīng)強(qiáng)化信息披露法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，依法依規(guī)履行信息披露義務(wù)。

二是你公司應(yīng)確保上市公司內(nèi)部控制措施的有效性，建立健全上市公司規(guī)范治理制度,采取有效措施切實防范上市公司違規(guī)擔(dān)保和大股東資金占用，做好經(jīng)營和財務(wù)風(fēng)險防控工作。

三是你公司應(yīng)在收到本決定書后 30 日內(nèi)向我局提交整改報告書，整改報告書應(yīng)包括但不限于落實整改的措施、整改完成時間、整改責(zé)任人及內(nèi)部處理措施等事項。

如對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起 60 日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請，也可以在收到本決定書之日起 6 個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。”

特此公告。

安徽夢舟實業(yè)股份有限公司董事會