據(jù)公開媒體報(bào)道，實(shí)名舉報(bào)人王乃生提供的舉報(bào)書的主要內(nèi)容為，“昆山農(nóng)商行未披露主要股東偷稅漏稅億元、巨額行賄領(lǐng)導(dǎo)干部被刑罰、處分等重大違法違紀(jì)信息”、“四名股東為昆山農(nóng)商行主要股東、未披露重大違法犯罪信息”等。

　　據(jù)該舉報(bào)人稱，目前蘇州銀保監(jiān)局已介入并按程序進(jìn)行調(diào)查。

　　據(jù)昆山農(nóng)商行的2020年半年報(bào)披露，該行前十大股東分別為震雄銅業(yè)、天合建設(shè)、昆山創(chuàng)業(yè)、昆山金僑、中大建設(shè)、莊新房產(chǎn)、振華集團(tuán)、盛泰港務(wù)、江蘇省信用再擔(dān)保集團(tuán)和晟泰集團(tuán)。

　　就在這十名大股東中，有4大股東涉及違法且未在招股書中披露。首先是昆山農(nóng)商行的二股東天合建設(shè)，持有該行5.96%的股份。

　　據(jù)企查查信息顯示，2018年，也就是昆山農(nóng)商行沖擊IPO的同年，天合建設(shè)受到了來(lái)自蘇州稅務(wù)局稽查局的3張罰單，合計(jì)罰沒(méi)129.45萬(wàn)元，其中一張罰單的處罰事由為“違反稅收法律規(guī)定”。

　　還有該行的第4大股東昆山金僑也在同一年被蘇州市昆山地方稅務(wù)局稽查局處以罰款428.92萬(wàn)元。

　　同年，昆山金僑的大股東陳華，被判定為“虛開發(fā)票罪”，涉及金額高達(dá)3億元，被判處有期徒刑二年，緩刑三年，并處罰金五十萬(wàn)元。值得一提的是，上文提及到的昆山農(nóng)商行的二股東天合建設(shè)與陳華的這起犯罪行為也有所牽連。

　　據(jù)公開媒體報(bào)道，陳華在2011年-2014年間，曾讓天合建設(shè)集團(tuán)有限公司為自己虛開增值稅普通發(fā)票2份，虛開金額為1453萬(wàn)元。

　　此外，昆山農(nóng)商行的第5大股東中大建設(shè)也曾受過(guò)一定的處罰。

　　據(jù)2016年的一則裁判文書顯示，中大建設(shè)的前法人代表談義良在1998年-2014年為了中大建設(shè)能夠在購(gòu)買房產(chǎn)、建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃審批、園林綠化項(xiàng)目等事項(xiàng)中謀取利益，給予國(guó)家工作人員財(cái)物，共計(jì)人民幣78.20萬(wàn)元。

　　還有該行的第7大股東振華集團(tuán)，其法定代表人錢玉良同時(shí)也是新三板子公司振華建工的董事長(zhǎng)，在今年受到昆山市紀(jì)委監(jiān)委調(diào)查，并于3月2日被昆山市紀(jì)委給予留黨察看一年，同時(shí)被昆山市監(jiān)委給予降低退休待遇的處分。

　　對(duì)此，昆山農(nóng)商行向《每日財(cái)報(bào)》表示，本行招股書嚴(yán)格按照現(xiàn)行監(jiān)管規(guī)章的規(guī)定編制。根據(jù)證監(jiān)會(huì)關(guān)于招股書相關(guān)規(guī)定，發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員涉及刑事訴訟的情況。

　　值得注意的是，其不存在控股股東或?qū)嶋H控制人，按《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1 號(hào)——招股說(shuō)明書（2015 年修訂）》的要求對(duì)本行董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員涉及的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)、刑事訴訟情況進(jìn)行了披露。

　　經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)向好，新董事長(zhǎng)剛上任

　　據(jù)公開資料顯示，昆山農(nóng)商行前身為昆山市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社，于2004年12月經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批復(fù)改制成立，2005年1月8日正式開業(yè)。

　　昆山農(nóng)商行位于江蘇省，目前該行處于IPO排隊(duì)候場(chǎng)階段，上市狀態(tài)為“預(yù)先披露更新”。此前，江蘇地區(qū)農(nóng)商銀行在上市成功率和數(shù)量上可謂遙遙領(lǐng)先其他省份。

　　先有江陰農(nóng)商銀行、無(wú)錫農(nóng)商銀行、常熟農(nóng)商銀行、吳江農(nóng)商銀行、張家港農(nóng)商銀行先后上市。后有，大豐農(nóng)商銀行、海安農(nóng)商銀行、江南農(nóng)商銀行等進(jìn)入IPO沖刺階，可以說(shuō)江蘇省農(nóng)商行沖刺IPO是“前仆后繼”、熱情不減。

　　再來(lái)看看昆山農(nóng)商行的業(yè)績(jī)，據(jù)半年報(bào)顯示，截止6月末，該行實(shí)現(xiàn)營(yíng)收19.52億元，同比增長(zhǎng)8.73%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)6.93億元，同比增長(zhǎng)11.04%。各項(xiàng)存款余額922.84億元，增速14.89%；各項(xiàng)貸款余額616.74億元，增速為11.63%。

　　資產(chǎn)質(zhì)量方面來(lái)看，上半年，昆山農(nóng)商行資產(chǎn)總額1113.9億元，較去年末增長(zhǎng)6.89%。不良貸款率為1.28%，較上年末略有下滑。撥備覆蓋率較上年末提升28.36%至432.13%。

　　資本充足率方面，截至2019年末，昆山農(nóng)商行的資本充足率為14.66%，一級(jí)資本充足率為12.37%，核心一級(jí)資本充足率為12.37%。

　　此外，今年該行還出資3.38億元與無(wú)錫農(nóng)商行和江陰農(nóng)商行共同發(fā)起設(shè)立徐州農(nóng)村商業(yè)銀行。昆山農(nóng)商行擬出資3.38億元，占徐州農(nóng)商行總股本的4.73%。

　　根據(jù)中誠(chéng)信國(guó)際發(fā)布的對(duì)昆山農(nóng)商行的跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告，維持昆山農(nóng)商行主體信用等級(jí)為AA+，評(píng)級(jí)展望為穩(wěn)定。

　　據(jù)《每日財(cái)報(bào)》了解，近期，昆山農(nóng)商行還迎來(lái)了新的高管。7月31日，銀保監(jiān)會(huì)披露的公告顯示，蘇州銀保監(jiān)分局核準(zhǔn)謝鐵軍昆山農(nóng)商行的董事長(zhǎng)任職資格。

　　謝鐵軍出生于1974年9月，碩士學(xué)歷，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師。曾任太倉(cāng)信用聯(lián)社營(yíng)業(yè)部員工、信貸科員工、國(guó)際業(yè)務(wù)部經(jīng)理、主任助理，江蘇太倉(cāng)農(nóng)村商業(yè)銀行副行長(zhǎng)、行長(zhǎng)，江蘇吳江農(nóng)村商業(yè)銀行行長(zhǎng)，董事。

　　雖然股東們頻頻出事，但從目前信息來(lái)看，昆山農(nóng)商行的經(jīng)營(yíng)質(zhì)量尚可。新董事長(zhǎng)剛上任，公司就出現(xiàn)了這么大的危機(jī)，在這封舉報(bào)信之下，昆山農(nóng)商行的IPO之路還能順利進(jìn)行嗎？《每日財(cái)報(bào)》將持續(xù)關(guān)注。