3月17日,上市公司康得新復(fù)合材料集團(tuán)股份有限公司(證券簡(jiǎn)稱:ST康得新(6.350, 0.30, 4.96%) 002450)披露稱,公司3月15日召開董事會(huì)以“贊成5票,反對(duì)1票,棄權(quán)1票”審議通過關(guān)于預(yù)計(jì)為控股子公司提供新增擔(dān)保額度的議案,擬為下屬子公司合計(jì)提供新增擔(dān)保額度126.7億元。
其中,來自“中植系”的董事余瑤投出反對(duì)票,其表示,目前公司內(nèi)控較差,借款有再被控股股東侵占風(fēng)險(xiǎn),且借款有被再查封凍結(jié)的風(fēng)險(xiǎn)。此外,獨(dú)立董事楊光裕棄權(quán),其表示,擔(dān)保為公司隱性負(fù)債,在風(fēng)控上應(yīng)予審慎,如何對(duì)擔(dān)保及對(duì)外負(fù)債管理需盡快研究并制度化,歷史上對(duì)外負(fù)債及擔(dān)保情況及存在的問題需盡快梳理。
目前,上述擔(dān)保事項(xiàng)還需提請(qǐng)公司股東大會(huì)審議,ST康得新暫未披露股東大會(huì)召開的具體時(shí)間。
立案調(diào)查未有結(jié)果 深交所問詢?nèi)晕椿貜?fù)
對(duì)于擬新增126.7億元擔(dān)保額度的議案,“中植系”董事余瑤投出反對(duì)票的同時(shí)表示,目前公司內(nèi)控較差,借款有再被控股股東侵占風(fēng)險(xiǎn)。上述說法再次從側(cè)面印證了ST康得新此前存在控股股東占用資金的情況。
1月20日,ST康得新披露公告稱,在證券監(jiān)管部門調(diào)查過程中,同時(shí)經(jīng)公司自查,發(fā)現(xiàn)公司存在被大股東占用資金的情況;1月22日,ST康得新收到證監(jiān)會(huì)送達(dá)的《調(diào)查通知書》,因涉嫌信息披露違法違規(guī),公司被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。
1月18日,深交所曾下發(fā)問詢函要求ST康得新就賬面貨幣資金150億元、子公司張家港康得新光電材料有限公司由政府指定平臺(tái)代收代付、是否存在財(cái)務(wù)造假等問題做出書面說明。1月24日,ST康得新以回復(fù)涉及工作量較大,相關(guān)事項(xiàng)的核實(shí)仍需一定時(shí)間為由,申請(qǐng)延期回復(fù)。
截至3月18日發(fā)稿,證監(jiān)會(huì)對(duì)ST康得新的立案調(diào)查尚未有結(jié)果,而ST康得新也尚未就深交所上述問詢進(jìn)行回復(fù)。
此前,1月15日,ST康得新首次出現(xiàn)違約,其未能按照約定償付2018年度第一期超短期融資券本息10.4億元,構(gòu)成實(shí)質(zhì)違約,隨后穆迪、惠譽(yù)、新世紀(jì)評(píng)級(jí)分別將公司主體信用等級(jí)下調(diào)至C級(jí)、Ca級(jí)和RD違約級(jí)。此前,評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)主要擔(dān)憂康得新將受累于大股東康得集團(tuán)存在的高比例質(zhì)押、信托違約、財(cái)產(chǎn)被法院查封等一系列問題。
截至1月2日和1月9日,ST康得新第一大股東康得集團(tuán)和第二大股東中泰創(chuàng)贏所質(zhì)押的ST康得新股份占其所有的比例分別高達(dá)99.45%和98.27%。
ST康得新的債務(wù)危機(jī)隨后持續(xù)發(fā)酵。其另外一只5億元的短債于今年1月21日違約;2月15日,ST康得新未能按期足額償付2022年到期的10億元中期票據(jù)“17康得新MTN001”的利息,合計(jì)5500萬元;3月14日,ST康得新表示無法按期償付2020年到期的3億美元擔(dān)保債券的900萬美元應(yīng)付利息。
今年2月27日,ST康得新在2019年第一次臨時(shí)股東大會(huì)上選舉了新一屆董事會(huì),唯一參加新一屆董事會(huì)選舉的“老董事”徐曙,得票率73.67%,以0.4%的贊成票率之差不敵通過臨時(shí)提案補(bǔ)充為候選人的余瑤,未能連任,其余當(dāng)選的非獨(dú)立董事為肖鵬、侯向京、紀(jì)福星,而當(dāng)選的獨(dú)立董事為陳東、張述華、楊光裕,而陪伴康得新從創(chuàng)辦至今18年的原董事長(zhǎng)鐘玉也宣告謝幕。
資料顯示,生于1987年的余瑤,為長(zhǎng)春稅務(wù)學(xué)院本科學(xué)歷,國(guó)際金融專業(yè),其自2015年起任中泰創(chuàng)展控股有限公司(下稱“中泰創(chuàng)展”)投資部總經(jīng)理,2010年11月至2015年11月,歷任中融國(guó)際信托有限公司資產(chǎn)管理二部副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理。
天眼查顯示,解茹桐持股中泰創(chuàng)展83.65%,是中泰創(chuàng)展的實(shí)控人,而解茹桐為資本帝國(guó)“中植系”實(shí)控人解直錕的女兒,中泰創(chuàng)展與“中植系”關(guān)系密切。中泰創(chuàng)展100%控股浙江中泰創(chuàng)贏資產(chǎn)管理有限公司(下稱“中泰創(chuàng)贏”),而中泰創(chuàng)贏2016年通過二級(jí)市場(chǎng)舉牌入股ST康得新,現(xiàn)持有ST康得新2.74億股,占公司總股本比例為7.75%。
此外,投棄權(quán)票的獨(dú)立董事楊光裕今年62歲,曾擔(dān)任江西財(cái)經(jīng)大學(xué)教師,江西省審計(jì)廳辦公室主任,海南匯通國(guó)際信托投資公司總會(huì)計(jì)師,長(zhǎng)城證券(14.700, 0.25, 1.73%)股份有限公司副總裁,長(zhǎng)城基金管理有限公司董事長(zhǎng),兼任長(zhǎng)城嘉信資產(chǎn)管理有限公司董事長(zhǎng),2016年7月至2018年10月,擔(dān)任景順長(zhǎng)城基金管理有限公司董事長(zhǎng)。
營(yíng)業(yè)收入0元、負(fù)資產(chǎn)逾1億的子公司獲21億擔(dān)保額度
資料顯示,ST康得新擬對(duì)旗下5家全資子公司提供總額不超過126.7億元的擔(dān)保額度,分別為張家港康得新光電材料有限公司91.56億元、張家港保稅區(qū)康得菲爾實(shí)業(yè)有限公司7.24億元、北京康得新功能材料有限公司4.2億元、江蘇康得新智能顯示科技有限公司2.7億元、智得卓越企業(yè)有限公司21億元。
其中,張家港康得新光電材料有限公司為ST康得新最重要的全資子公司。2017年年報(bào)顯示,其主要業(yè)務(wù)為光學(xué)膜,營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)分別為69.04億元和24.77億元,而2017年,康得新營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)分別為117.89億元和24.76億元。該公司已于今年1月11日起由張家港保稅區(qū)指定企業(yè)“代收代付相應(yīng)款項(xiàng)”,當(dāng)時(shí),相關(guān)文件表示,在國(guó)家金融去杠桿的大背景下,張家港康得新光電材料有限公司母公司的大股東出現(xiàn)財(cái)務(wù)狀況困難。
此外,獲21億擔(dān)保額度支持的智得卓越企業(yè)有限公司是ST康得新的境外全資子公司,也是前文所述的3億美元擔(dān)保債券的發(fā)行人,其經(jīng)營(yíng)范圍為國(guó)際貿(mào)易,截至2017年12月30日,其營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)分別為0萬元和-1.08億元,總資產(chǎn)、總負(fù)債和凈資產(chǎn)分別為18.67億元、19.72億元、-1.05億元。
ST康得新表示,公司擬為子公司向銀行等金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)綜合授信額度或其他商定的融資方式提供總計(jì)不超過126.7億元的連帶責(zé)任擔(dān)保。公司及控股公司提供的上述擔(dān)保是為了緩解被擔(dān)保對(duì)象目前的資金困境,滿足日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金需求,有利于增強(qiáng)資金流動(dòng)性,提升子公司的經(jīng)營(yíng)效益,減輕被擔(dān)保對(duì)象的資金壓力。
截至2018年12月31日,ST康得新及控股子公司未經(jīng)審計(jì)對(duì)外擔(dān)保實(shí)際余額約104億元,占2017年底經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的58%,該擔(dān)保均為公司對(duì)控股子公司或控股子公司之間的擔(dān)保。
今年2月27日,ST康得新披露2018年度業(yè)績(jī)快報(bào)顯示,報(bào)告期內(nèi),公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)總收入96.51億元,較上年同期增長(zhǎng)-18.14%;歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)4.02億元,較上年同期增長(zhǎng)-83.77%。
目前,ST康得新涉及多項(xiàng)訴訟且有多項(xiàng)資產(chǎn)被凍結(jié)。3月7日,ST康得新稱,根據(jù)統(tǒng)計(jì)新收到的法律文書顯示,2019年1月28日至3月7日,公司及全資子公司新增被訴案件共35起,其中仍處于訴前財(cái)產(chǎn)保全狀態(tài)的3起,已進(jìn)入訴訟中狀態(tài)的32起。此外,新增45個(gè)銀行賬戶被凍結(jié)、新增股權(quán)被凍結(jié)10宗、新增土地房產(chǎn)涉訴3宗、無形資產(chǎn)因涉訴被凍結(jié)4宗。
公告顯示,ST康得新及全資子公司作為被告或被申請(qǐng)人,且涉及金額在5000萬元以上的在審理中的訴訟、仲裁案件共有25起,涉案金額合計(jì)達(dá)32.28億元人民幣和2186萬美元。
2月10日,ST康得新分別對(duì)兩期短債持有人會(huì)議通過的議案進(jìn)行答復(fù)。其中,議案四要求ST康得新制定具體償債計(jì)劃并償付應(yīng)付本息及違約金,對(duì)此,ST康得新表示“公司爭(zhēng)取于2019年3月31日前償付應(yīng)付本息”。