來源： 中國(guó)證券報(bào)    

　　證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站4月14日消息，證監(jiān)會(huì)發(fā)行審核委員會(huì)2022年第43次發(fā)審委會(huì)議于2022年4月14日召開，根據(jù)審核結(jié)果，江蘇大豐農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（首發(fā)）未通過。

　　“闖關(guān)”失敗

　　公開資料顯示，大豐農(nóng)商行是江蘇省鹽城市大豐區(qū)的一家區(qū)縣級(jí)農(nóng)村商業(yè)銀行，經(jīng)江蘇銀監(jiān)局批準(zhǔn)，于2011年11月26日掛牌成立，前身是60多年前的農(nóng)村信用社，2001年統(tǒng)一法人經(jīng)營(yíng)，2005年組建農(nóng)村合作銀行，2011年改制農(nóng)村商業(yè)銀行。

　　證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)顯示，大豐農(nóng)商行于2017年11月首次提交招股說明書，最新預(yù)披露更新時(shí)間為2018年5月，2022年4月14日正式上會(huì)。四年之間，A股上市銀行隊(duì)伍已經(jīng)擴(kuò)容至42家。

　　招股說明書顯示，大豐農(nóng)商行擬于深交所上市，擬發(fā)行股份數(shù)量不低于發(fā)行后總股本的10%（含10%），且不超過發(fā)行后總股本的25%（含25%）。

　　發(fā)審委會(huì)議主要向大豐農(nóng)商行詢問了核心競(jìng)爭(zhēng)力、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量、與省聯(lián)社關(guān)系等問題。

　　例如，發(fā)審委會(huì)議提出，大豐農(nóng)商行為區(qū)域性農(nóng)商行，客戶主要集中于鹽城市大豐區(qū)。請(qǐng)大豐農(nóng)商行代表結(jié)合農(nóng)商行跨區(qū)展業(yè)的監(jiān)管政策、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，說明是否具有較為全面的競(jìng)爭(zhēng)力，大豐農(nóng)商行為提升核心競(jìng)爭(zhēng)力采取的措施及其有效性；結(jié)合凈利差和凈利息收益率低于同行業(yè)可比公司平均水平，說明在我國(guó)利率持續(xù)下行的趨勢(shì)下，如何保持持續(xù)盈利能力。

　　在資產(chǎn)質(zhì)量方面，發(fā)審委會(huì)議要求大豐農(nóng)商行代表結(jié)合報(bào)告期大豐農(nóng)商行主要經(jīng)營(yíng)地的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況、新冠疫情影響等外部因素，說明對(duì)大豐農(nóng)商行資產(chǎn)質(zhì)量的影響情況；結(jié)合大豐農(nóng)商行各類貸款遷徙情況，說明五級(jí)分類的執(zhí)行程序及相關(guān)內(nèi)控措施的有效性，貸款減值準(zhǔn)備計(jì)提是否充分。

　　此外，大豐農(nóng)商行接受江蘇省聯(lián)社監(jiān)管，且核心系統(tǒng)由江蘇省聯(lián)社開發(fā)建設(shè)和運(yùn)維管理。發(fā)審委會(huì)議要求大豐農(nóng)商行代表說明江蘇省聯(lián)社與大豐農(nóng)商行的關(guān)系，省聯(lián)社對(duì)大豐農(nóng)商行董事會(huì)成員構(gòu)成、高管任命、日常監(jiān)管、運(yùn)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、重要信息系統(tǒng)開發(fā)建設(shè)和運(yùn)維管理等職責(zé)和管理情況，是否影響大豐農(nóng)商行的獨(dú)立性和信息披露的公平性；以及報(bào)告期大豐農(nóng)商行與省聯(lián)社之間的投資及其他資金往來情況，債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是否存在管理費(fèi)分?jǐn)偟那樾巍?/p>

　　資產(chǎn)規(guī)模較小

　　大豐農(nóng)商行2021年年報(bào)顯示，截至2021年末，該行資產(chǎn)總額539.75億元，比上年增加10.47億元；吸收存款444.35億元，比上年增加19.03億元，增幅4.47%；發(fā)放貸款和墊款344.51億元，比上年增加34.9億元，增幅11.27%，

　　記者注意到，大豐農(nóng)商行資產(chǎn)規(guī)模較小。當(dāng)前A股資產(chǎn)規(guī)模最小的銀行為瑞豐銀行(10.280, -0.03, -0.29%)，2021年末總資產(chǎn)為1368.68億元，超過大豐農(nóng)商行資產(chǎn)規(guī)模的兩倍。

　　盈利能力方面，2021年，該行營(yíng)業(yè)收入為13.33億元，同比增加0.74億元，增幅5.87%；凈利潤(rùn)5.73億元，同比增加0.63億元，增幅12.33%。

　　資產(chǎn)質(zhì)量方面，截至2021年末，該行不良貸款余額3.81億元，不良率1.07%，比年初下降0.03個(gè)百分點(diǎn)。

　　此外，截至2021年末，大豐農(nóng)商行資本充足率為14.75%，較上年末下降0.33個(gè)百分點(diǎn)。

　　為增強(qiáng)資本實(shí)力，近年來中小銀行上市熱情不減。數(shù)據(jù)顯示，截至目前，還有10家銀行在IPO排隊(duì)，審核狀態(tài)均為“預(yù)披露更新”，分別是重慶三峽銀行、湖州銀行、廣州銀行、東莞銀行、江蘇海安農(nóng)商行、江蘇昆山農(nóng)商行、亳州藥都農(nóng)商行、安徽馬鞍山農(nóng)商行、廣東南海農(nóng)商行、廣東順德農(nóng)商行。

　　銀保監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，截至2021年末，城商行資本充足率為13.08%，農(nóng)商行資本充足率為12.56%。

　　業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，受疫情影響，中小銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力承壓，補(bǔ)充資本的需求較大，部分中小銀行資質(zhì)相對(duì)較差或經(jīng)驗(yàn)不足，通過市場(chǎng)化方式發(fā)行資本補(bǔ)充工具面臨較大困難。應(yīng)進(jìn)一步完善銀行補(bǔ)充資本的市場(chǎng)環(huán)境和配套政策，健全可持續(xù)的資本補(bǔ)充體制機(jī)制。